Как откорректировать отчетность по налогу на прибыль за прошлый год?

Comments

• Цитата: Хотелось бы с наименьшими потерями откорректировать данный факт, или у меня только один вариант:1. Корректировка НДС за 3кв2.Корректировка налога на прибыль за 3кв4. Корректировка налога на прибыль за 4кв5. Корректировка бух баланса и отчета о прибылях и убытках за 2018?

  Добрый день! Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому в этой теме будет рассматриваться вопрос о корректировке отчетности по налогу на прибыль.
  Вопрос о корректировке отчетности по НДС уже рассматривается в теме  Как откорректировать отчетность по НДС?
  Ludmilas86, для вопроса по бухучету (я его выделила синим) создайте, пожалуйста, отдельную новую тему.
• Lj,hsq ltym?Добрый день
  

  Цитата: 2.Корректировка налога на прибыль за 3кв4. Корректировка налога на прибыль за 4кв

  По налогу на прибыль нет Деклараций за 3 кв и 4 кв. Декларации сдаем нарастающим итогом за 9 мес. и год
  

  Цитата: 1.Налогоплательщикинезависимо от наличия у них обязанности по уплате налога и (или) авансовых платежей по налогу, особенностей исчисления и уплаты налогаобязаны по истечении каждого отчетного и налогового периода представлятьв налоговые органы по месту своего нахождения и месту нахождения каждого обособленного подразделения, если иное не предусмотрено настоящим пунктом, соответствующиеналоговые декларациив порядке, определенном настоящей статьей.

  Цитата: 1. Налоговым периодом по налогу признается календарный год.2. Отчетными периодами по налогу признаются первый квартал, полугодие и девять месяцев календарного года.Отчетными периодами для налогоплательщиков, исчисляющих ежемесячные авансовые платежи исходя из фактически полученной прибыли, признаются месяц, два месяца, три месяца и так далее до окончания календарного года.

  Вы пишите, что дважды провели с/ф; акт, накладную тоже дважды провели? Что у вас было товар, услуги? В расходы принимали?
• Ирина Ротнова, 
  Так у меня один вопрос, в связи со сложившейся ситуацией корректировать все эти документы или можно как то обойтись "меньшей кровью"
  
  geomech, 
  
  

  Цитата:о налогу на прибыль нет Деклараций за 3 кв и 4 кв. Декларации сдаем нарастающим итогом за 9 мес. и год

  ну я и имела ввиду, что придется пересдавать декларацию за 9 мес и за год
  
  

  Цитата:Вы пишите, что дважды провели с/ф; акт, накладную тоже дважды провели? Что у вас было товар, услуги? В расходы принимали?

  услуга
• Цитата: Так у меня один вопрос, в связи со сложившейся ситуацией корректировать все эти документы или можно как то обойтись "меньшей кровью"

  
  Вопрос по НУ и БУ это разные вопросы, относятся к разным разделам и решаются по-разному, поэтому по поводу бух. отчетности вам придется задать новый вопрос. Правила форума
  Вам невозможно будет помочь, если вы не будете отвечать на вопросы
  

  Цитата: акт, накладную тоже дважды провели?

  Цитата: В расходы принимали?
• geomech, 
  
  в расходы приняла
  
  акт и счф тоже приняла дважды
• Цитата: в расходы принялаакт и счф тоже приняла дважды

  В таком случае обойтись "малой кровью" не получится. Вы занизили налогооблагаемую базу в отчетности за 9 мес. и за год. следовательно обязаны подать уточненные декларации за эти периоды, предварительно доплатив налог и пени.
  

  Цитата: 1. При обнаружении налогоплательщиком в поданной им в налоговый орган налоговой декларации факта неотражения или неполноты отражения сведений, а также ошибок, приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщикобязанвнести необходимые изменения в налоговую декларацию и представить в налоговый орган уточненную налоговую декларацию в порядке, установленном настоящей статьей.При обнаружении налогоплательщиком в поданной им в налоговый орган налоговой декларации недостоверных сведений, а также ошибок, не приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик вправе внести необходимые изменения в налоговую декларацию и представить в налоговый орган уточненную налоговую декларацию в порядке, установленном настоящей статьей. При этом уточненная налоговая декларация, представленная после истечения установленного срока подачи декларации, не считается представленной с нарушением срока.

  Цитата: 4. Если уточненная налоговая декларация представляется в налоговый орган после истечения срока подачи налоговой декларации и срока уплаты налога, тоналогоплательщик освобождается от ответственности в случаях:1)представления уточненной налоговой декларации до момента, когда налогоплательщик узнал об обнаружении налоговым органом неотражения или неполноты отражения сведений в налоговой декларации, а также ошибок, приводящих к занижению подлежащей уплате суммы налога, либо о назначении выездной налоговой проверки по данному налогу за данный период, при условии, что до представления уточненной налоговой декларации он уплатил недостающую сумму налога и соответствующие ей пени;
• geomech, 
  
  ((печально
  
  спасибо большое!
• Ludmilas86, Рада была помочь. Удачи Вам.