Какой договор заключить при передаче ООО товара на тестирование физлицу?

Comments

• Добрый вечер, коллега.
  

  Цитата: Хочется понимать налоговые риски. Как их уменьшить ?

  Налоговые риски уменьшаться если Вы пропишете в договоре минимальную цену за тестирование товара. Нужно подтвердить, что Вы заинтересованы именно в результате проверки. В этом случае у Вас реализации не будет, у физика будет НДФЛ с суммы вознаграждения.
• Добрый день!
  На всякий случай напоминаю, что на нашем форуме запрещено обсуждать противоправные действия, в том числе способы уклонения от уплаты налогов, схемы агрессивной налоговой оптимизации и получения необоснованной налоговой выгоды, а также фальсификацию документов и отчетности. Поэтому прошу форумчан давать ответы исключительно в рамках закона.
• Юлия Радская, Спасибо. У нас полностью белый учет. Просто не хотим, чтобы и гитару недешевую поюзали, да еще и платить за это. Денег то ведь не получим, а есть всем хочется(((
  
  

  Цитата: Налоговые риски уменьшаться если Вы пропишете в договоре минимальную цену за тестирование товара. Нужно подтвердить, что Вы заинтересованы именно в результате проверки. В этом случае у Вас реализации не будет, у физика будет НДФЛ с суммы вознаграждения.

  olgaSc, а еще ведь и взносы. Это уже ГПХ договор. Куча бумажек(((
  Я уж думала, может ссудой безвозмездной?
  Однако, тут практика разнится. Могут признать  реализацией услуги по предоставлению ссуды и предъявить НДС.
  Могут переквалифицировать в аренду и предъявить доход по аналогии в контексте ст.40 НК РФ.
  Вот грусть и берет.
  А дир. сказал - придумай оптимально и в рамках закона и бумажек поменьше.
  печалька мне чей-то(
• Тогда сдайте физику в аренду за минимальную сумму. А отчет о тестировании налоговой не показывайте.
  Просто безвозмездное  - это всегда головная боль. Может сначала бумажек и не много, но затем будете вороха бумаги изводить, доказывая налоговой, что Вы совсем не хотели не платить налоги.
• Цитата: Тогда сдайте физику в аренду за минимальную сумму. А отчет о тестировании налоговой не показывайте.Просто безвозмездное  - это всегда головная боль. Может сначала бумажек и не много, но затем будете вороха бумаги изводить, доказывая налоговой, что Вы совсем не хотели не платить налоги.

  Спасибо. Думать еще буду. Задача от руководства такая: и на елку влезть, и ничего там не уколоть(
• День добрый!
  

  Цитата: Это уже ГПХ договор.

  у вас по-любому будет такой договор.
  Если исходить из сути отношений, как вы их описываете
  

  Цитата: ООО на ОСНО   передает дорогостоящий товар (гитару)  на тестирование музыканту, физическому лицу.С музыканта будет получен письменный  отчет (профессиональное мнение) о качестве товара.

  то речь идет о том, что физлицо выполняет для ООО работу по тестированию продукта и выдаче соответствующего заключения.
  Соответственно если физлицу ООО за это ничего не платит, то ООО получает доход в виде безвозмездно полученного результата работ (п. 8 ст. 250 НК РФ).
  Если от пользования гитарой физлицо также получает какую-то экономическую выгоду (к примеру, не просто ее тестирует, а использует при проведении платных концертов или выступает с ней в ресторанах), то договор уже становится возмездным. У ООО дохода не возникает, зато он возникает у физлица (в натуральной форме), а ООО становится налоговым агентом по НДФЛ. Ну и страховые взносы тоже будут...
  Так что как ни крути, а без налоговых последствий не обойтись.